Audacseg

Prevenção e Apuração de Fraude

A Audacseg atua de modo multidisciplinar com profissionais especializados em contabilidade forense, investigações financeiras e gestão de risco, o que permite a averiguação de fatos ocorridos, quantificação de perdas e identificação de pessoas e entidades potencialmente envolvidas. As investigações de fraude corporativa são realizadas estritamente dentro da lei incluindo os aspectos de privacidade e aspectos decorrentes da lei Brasileira anticorrupção.

Os trabalhos podem apoiar as decisões relacionadas a alta gestão e aos comitês de auditoria, ao gerenciamento executivo, a auditoria interna e/ou os conselhos de administração, através de investigações de fraude de fornecedores, fraude em contas a pagar, apropriações indevidas, conflitos de interesse e vazamento de informações confidenciais e proprietárias.

Os trabalhos incluem a coleta e preservação de evidências, a realização de entrevistas forenses, investigações de background e revisão de documentos físicos e eletrônicos.  As estratégias utilizadas são definidas de acordo com a natureza das denúncias e os objetivos específicos de cada cliente e de cada investigação.

Em casos onde há grande volume de informações e dados, existe a necessidade de utilização de processos específicos onde são realizadas coletas de informações digitais e análises que permitam visões múltiplas e estruturadas, facilitando a identificação de dissonâncias e anomalias que possam ser indicadores de más prática. Utilizamos ferramentas de business inteligence e business analytics, nos mais diversos sistemas e sistemas legados existentes, utilizando processos de Forensic Data Analytics (extração, tratamento, mineração e análises de informações, usando técnicas estatísticas e gráficas para visualização de dados) e E-Discovery (coleta, processamento e disponibilização de dados, proporcionado velocidade e organização na revisão de material digital, reduzindo custo e tempo e viabilizando investigações com grande quantidade de dados).

Serviços Específicos:

• Obras de arte - Para as questões de fraude no mercado de arte, a Audacseg utiliza os procedimentos de identificação, apuração e precificação do Instituto de Avaliação e Autenticação de Obras de Arte – i3a.

• Background check – a Audaseg busca e pesquisa o histórico social, criminal, cível, profissional e demais informações que possam ser pertinentes em relação ao empregado que faz parte de sua equipe ou que esteja em processo de contratação. O empregador não tem, na maioria das vezes, conhecimento do histórico dos funcionários que possui em sua companhia ou que deseja contratar e descobre o pior somente após ter sofrido o prejuízo com determinada pessoa. Com esse serviço a Audacseg minimiza as chances de prejuízos e aumenta a confiança em seus funcionários e processos.

• Localização de ativos patrimoniais – a Audacseg faz trabalhos para localização de bens que possam satisfazer uma eventual disputa judicial incluindo busca de informações para demonstrar a existência de operações dissimuladas que podem frustrar processos judiciais e afins.

• Análise de fornecedores – a Audacseg realiza serviços para buscar, analisar e interromper possíveis fraudes, esquemas ou subornos dentro da empresa cliente para favorecimento de empresa fornecedora.

• Checagem de informações de funcionários – a Audacseg faz averiguação de atividades suspeitas, indícios de fraudes ou quaisquer situações relacionadas aos funcionários da empresa cliente a fim de identificar, minimizar, eliminar e, se possível, recuperar perdas financeiras ocorridas.

• Busca e análise de informações referentes a executivos e quadros societários – a Audacseg avalia toda atividade suspeita, indícios de fraudes ou quaisquer situações relativas a sócios ou executivos a fim de minimizar, interromper e recuperar perdas financeiras.  Esse serviço busca prevenir e inibir procedimentos inadequados ou minimizar perdas e recuperar ativos financeiros oriundos de concorrência desleal, fraude, desvios financeiros, captação irregular de clientes, furto/roubo de objetos, espionagem empresarial, etc.

• Coleta e perícia forense de dados de dispositivos móveis para uso jurídico – a Audacseg utiliza equipamento forense de maior reconhecimento e aceitação legal pelos Tribunais brasileiros. A atual jurisprudência considera majoritariamente que o conteúdo dos dispositivos móveis, como celulares e notebooks, de propriedade da empresa e cedidos aos empregados para execução de suas tarefas podem ser utilizados para produção de provas em favor da empresa quando necessário. A coleta, análise e perícia forense do conteúdo deve obedecer a padrões aceitos pelos tribunais.

• Apoio a segurança de informação – a Audacseg assessora na seleção e implantação de soluções para segurança da informação, incluindo soluções de criptografia, buscando evitar perdas de dados sigilosos que possam ser utilizados por criminosos, pessoas de má-fé, ou mesmo que tragam riscos decorrentes da Lei Geral de Proteção de Dados no Brasil.

• Varredura eletrônica e computacional para detecção e prevenção de espionagem industrial e empresarial – a Audacseg executa varredura eletrônica, física e computacional contra ações de espionagem de concorrentes e pessoas indevidas. Os serviços de varredura ambiental, varredura eletrônica telefônica e de informática geram pontos de ocorrência, pontos vulneráveis e sugestões de soluções.

Prevenção a Corrupção: Compliance Corporativa e Programa de Ética e Integridade

Um programa de compliance e integridade compreende um conjunto de práticas voltadas a prevenir riscos e criar valor. O programa educa os indivíduos e coleta suas manifestações, produzindo Inteligência, a partir do monitoramento e da resposta a incidentes, e corrigindo vulnerabilidades que são, via de regra, a causa-raiz das perdas e danos percebidos.

A Audacseg desenvolve treinamentos e processos para detectar e impedir a corrupção e proteger a empresa e acionistas. Os processos envolvem a implantação de programas de compliance robustos e eficazes integrado às unidades de negócio.

Serviços específicos:

Compliance

a) Entendimento do ambiente de compliance e dos processos de negócios/ departamentos com maior exposição aos riscos de suborno e corrupção, e dos mecanismos de controle interno em vigor para evitar situações não desejadas;

b) Elaboração/modificação de políticas e procedimentos de compliance com foco na gestão de riscos de suborno e corrupção bem como o desenho de controles preventivos e controles financeiros;

c) Apoio aos processos de educação e comunicação para o fortalecimento da ética e do programa de compliance;

d) Elaboração de modelos de risco e monitoramento para identificação de fornecedores, empregados e agentes de alto risco (Data analytics);

e) Auditorias de programas de compliance com intuito de verificar cumprimento do programa, riscos não mitigados com os controles em vigor e oportunidades de melhoria;

f) Criação e manutenção de canais de comunicação com uma abordagem positiva para o recebimento, a custódia e a gestão dos relatos;

g) Implantação e manutenção de plataforma de gestão dos Canais de Ouvidoria, fazendo apuração e tratamento de manifestações recebidas pelos canais de comunicação.

Códigos de Conduta e Ética

a) Elaboração e revisão de códigos de conduta e desenvolvimento de iniciativas para sua disseminação;

b) Apoio na implementação de decisões do Comitê de Ética, com segurança e em conformidade com processos e controles;

c) Estruturação e apoio a comitês de Ética e Conduta.

Serviços periciais e de apoio a solução de litígios

Os serviços periciais de apoio a litígios da Audacseg buscam amparar estratégias jurídicas com a demonstração de fatos e teses de forma independente, utilizando competências oriundas da experiência em negociações financeiras, disputas societárias, investigação de fraudes, combate à corrupção, quebras de contratos, desequilíbrios econômico-financeiros e regulação/liquidação de sinistralidades.

A Audacseg auxilia na coleta e preservação de evidências e na apuração do impacto financeiro em processos de caráter societário, comercial, tributário, trabalhista, cível ou criminal, utilizando suporte forense (caso necessário), tanto em disputas administrativas, quanto judiciais e em processos de mediação e arbitragem. Os trabalhos podem incluir laudos ou pareceres técnicos independentes, nas diversas áreas envolvidas e assessoria na análise de viabilidade das alegações, na definição de estratégia de caracterização e apresentação de evidências e de elementos de convicção. Caso conveniente, a Audacseg também auxilia nas tratativas de negociação decorrente dos litígios.

Serviços de avaliação patrimonial de obras de arte visando cobertura securitária

A Audacseg realiza serviços de assessoria e avaliação patrimonial de obras de arte que atendam condições gerais e especificas de apólices de seguro tanto a nível de aceitação, condições de transporte, condições de manutenção e de regulação/liquidação em caso de sinistro.  Neste trabalho, utiliza os procedimentos normativos e banco de dados de preços do Instituto de Avaliação e Autenticação de Obras de Arte – i3a.